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3.3. Méthode UPRAVLІNNYA Credit RIZIKOM

Crédit Rizik viznachaєtsya ymovіrnіstyu de scho pozichalnik pas zmozhe abo ne veut vikonati svoї zobov'yazannya terres de crédit s zgіdno. Upravlіnnya rizikom de crédit bancaire zdіysnyuєtsya sur dvoh rіvnyah vіdpovіdno pour des raisons Yogo viniknennya - sur rіvnі kozhnoї okremoї poziki celui sur le portefeuille de crédit dans tsіlomu rіvnі.

Osnovnі Raison riziku de crédit viniknennya sur rіvnі okremoї poziki:

• nezdatnіst pozichalnika à stvorennya trumpery d'écoulement adéquat;
• avant-poste Rizik de;
• moralnі que les caractéristiques etichnі pozichalnika.

Avant chinnikіv, le portefeuille de prêts de la banque Rizik de nalezhat de SSMSC:

• L'économie de zoseredzhennya kreditіv dans un іz - nadmіrna kontsentratsіya;
• nadmіrna diversifіkatsіya, yak produit généralement jusqu'à pogіrshennya de upravlіnnya de qualité pour vіdsutnostі dostatnoї kіlkostі visokokvalіfіkovanih fahіvtsіv Zi Connaissance Surtout bagatoh Galuzo économie;
• Rizik portefeuille de prêts en devises étrangères;
• structure du portefeuille, Yakscho vіn préformé urahuvannyam Potreb de klієntіv de privation à la place de la banque;
• rіven personnel de la banque de kvalіfіkatsії.

rizikom de crédit de podіlyayutsya de Metodi sur les groupes Dvi: 1) la upravlіnnya méthode rizikom de crédit sur rіvnі okremoї poziki; 2) rizikom méthode upravlіnnya de crédit sur le portefeuille de prêts rіvnі banque.

Avant groupies pershoї metodіv nalezhat:

1) analіz kreditospromozhnostі pozichalnika;

2) analіz ce prêt otsіnka;

3) poziki de strukturuvannya;

4) dokumentuvannya de crédit operatsіy;

5) le contrôle du crédit nadanim qui a forcé le moulin.

Osoblivіstyu perelіchenih metodіv JE neobhіdnіst їh poslіdovnogo zastosuvannya, oskіlki odnochasno puantes lui yavlyayutsya Etap kredituvannya processus. Yakscho sur la etapі de la peau à spіvrobіtnikom de crédit livré zavdannya mіnіmіzatsії riziku de crédit, puis pravomіrno rozglyadati Etap kredituvannya yak méthodologique upravlіnnya rizikom okremoї poziki.

Metodi upravlіnnya rizikom portefeuille des banques de prêt:

1) diversifіkatsіya;

2) lіmіtuvannya;

3) rezervіv de stvorennya pour vіdshkoduvannya vtrat pour le bankіv de operatsіyami de crédit.

Schéma klasifіkatsії metodіv upravlіnnya rizikom de crédit unaochnyuє Fig. 3.2.

Fig. 3.2. Conduire klasifіkatsії metodіv upravlіnnya rizikom de crédit

Le portefeuille de prêts de banques Méthode UPRAVLІNNYA RIZIKOM

Diversifіkatsіya

Diversifіkatsії méthode polyagaє du portefeuille de prêts rozpodіlі Sered large pozichalnikіv Cola, SSMSC vіdrіznyayutsya une od les mêmes caractéristiques du yak (rozmіr kapіtalu forme vlasnostі), donc je pour (Galuzo Economie, de regіon geografіchny) de l'esprit. Rozglyadayut trois Vidi diversifіkatsії - galuzevu, geografіchnu ce portefeuille.

Galuzeva diversifіkatsіya oznachaє rozpodіl kreditіv mіzh klієntami, SSMSC zdіysnyuyut dіyalnіst dans rіznih Galuzo économie. Pour znizhennya zagalnogo riziku valeurs virіshalne de portefeuille Got dobіr Galuzo, Yaky ґruntuvatisya coupable sur les résultats de l'aléatoire doslіdzhen. Nayvischy efekt dosyagaєtsya dans razі Vibor pozichalnikіv, kotrі pratsyuyut en protilezhnimi phases Oscillations de Galuzo dіlovogo cycle. W Relief korelyatsіynogo analіzu viyavlyayutsya takі la Direction générale, en yakih résultat dіyalnostі rіznoyu mіroyu rassis od zagalnogo'll économie. Yakscho séjourne à une Galuzo stadії ekonomіchnogo croissance, la récession іnsha perezhivaє stadіyu et h heure їh pozitsії zmіnyuyutsya sur protilezhnі. Todі znizhennya dohodіv od odnієї groupies klієntіv kompensuєtsya pіdvischennyam dohodіv od іnshoї grup, scho dopomagaє revenu stabіlіzuvati de la banque i suttєvo zniziti Rizik.

Geografіchna diversifіkatsіya polyagaє dans rozpodіlі resursіv de crédit mіzh pozichalnikami, SSMSC perebuvayut dans regіonah rіznih, teritorіyah geografіchnih, kraїnah іz rіznimi ekonomіchnimi esprits. Geografіchna méthode diversifіkatsіya yak crédit znizhennya disponibles riziku privation grandes banques SSMSC labeur rozgaluzhenu trammel fіlіy que vіddіlen sur teritorії znachnіy. Tse dopomagaє nіvelyuvati vpliv klіmatichnih que les esprits météorologiques polіtichnih que ekonomіchnih potryasіn, SSMSC vplivayut sur pozichalnikіv kreditospromozhnіst. banques Nevelikі zastosovuyut méthode geografіchnoї diversifіkatsії zdebіlshogo dans protsesі formuvannya portefeuille tsіnnih paperіv scho dozvolyaє zniziti zagalny Rizik banque.

Portefeuille diversifіkatsіya oznachaє rozoseredzhennya kreditіv mіzh rіznimi kategorіyami pozichalnikіv - grande i serednіmi kompanіyami, pіdpriєmstvami petite bіznesu, fіzichnimi spéciale, Uriadovy que Gromadska organіzatsіyami, domashnіmi Gospodarstwa toscho. Prêts, nadanі dans les petites bіznesu sferі souvent suprovodzhuyutsya pіdvischenim rіvnem riziku, Hoca th labeur vischy rіven dohіdnostі. Takі pozichalniki viborі souvent obmezhenі du prêteur à la banque Mauger diktuvati des terres kreditnoї vlasnі esprits. Yakscho pozichalnikom Je grande kompaniia, le crédit Rizik otsіnyuєtsya yak Neznachny, ale e dohіdnіst tel prêt est faible.

prêt bancaire Іnodі nadaє vіdomіy dans svіtі kompanії pour les taux SSMSC ne porte pas Yomou pributkіv. Ale Lieu de podіbnih operatsіy spriyaє zrostannyu populyarnostі est la cote de la banque. Zagalom nevelikі provіntsіynі banques ne peinent zmogi largement zastosovuvati méthode portfelnoї diversifіkatsії scho produit généralement jusqu'à pіdvischennya rizikovostі їh portfelіv de crédit. Takі portfelі, sformovanі nasampered pour rakhunok nadannya kreditіv pіdpriєmstvam petite bіznesu et takozh spozhivchih kreditіv, harakterizuyutsya Vischim rіvnem dohіdnostі porіvnyano іz serednіmi est les grandes banques. Portefeuille diversifіkatsіya dopomagaє zbalansuvati Rizik i dohіdnіst les portefeuilles de prêts des banques.

diversifіkatsії slіd zastosovuvati méthode zvazheno que oberezhno, spirayuchis sur le hasard analіz i prognozuvannya, vrahovuyuchi mozhlivostі de la banque i, nasampered, rіven pіdgotovki kadrіv. Diversifіkatsіya potrebuє profesіynogo upravlіnnya que glibokogo analyse du marché Znannya. Idem pour nadmіrna diversifіkatsіya produit généralement pas zmenshennya et zrostannya riziku de crédit. grande banque Aje est not Got zavzhdi dostatnyu Quantité visokokvalіfіkovanih fahіvtsіv, kotrі volodіyut glibokimi économie du savoir en bagatoh Galuzo savoir spetsifіku rіznih geografіchnih teritorіy, labeur pratique dosvіd robots s rіznimi kategorіyami pozichalnikіv.

Kontsentratsіya

Kontsentratsіya Je ponyattyam, protilezhnim pour ekonomіchnim zmіstom diversifіkatsії. Kontsentratsіya portefeuille de prêts oznachaє zoseredzhennya operatsіy Banque de crédit dans le pevnіy Branch chi grupі vzaєmopov'yazanih Galuzo sur teritorії geografіchnіy, abo kredituvannya Pevnyi kategorіy klієntіv. Kontsentratsіya, yack i diversifіkatsіya, Mauger Buti galuzeva, geografіchna i portefeuille.

portefeuille de prêts Formuyuchi slіd doderzhuvati Pevnyi rіvnya kontsentratsії, oskіlki cutanée pratsyuє de la Banque, en particulier segmentі Rinku i spetsіalіzuєtsya sur obslugovuvannі pevnoї klієnturi. Vodnochase nadmіrna kontsentratsіya unique pіdvischuє rіven riziku de crédit. Souvent, les banques kontsentruyut svoї kreditnі portfelі dans les secteurs naypopulyarnіshih Economie tels yak de l'énergie, du naphta que le promislovіst de gaz, іnvestuvannya neruhomostі. mіzhnarodny de dosvіd de Yak, même portefeuille de prêts nadmіrna de kontsentratsіya était la raison pour laquelle je vais pogіrshennya fіnansovogo bankrutstva Numéro bankіv dans rozvinenih kraїnah protyagom 70 - 80 rokіv.

Viznachennya optimale spіvvіdnoshennya mіzh rіvnyami diversifіkatsії kontsentratsії que le portefeuille de prêts des banques Je zavdannyam, yack Got gestion virіshuvati de la banque cutanée jachère strategії obranoї od, mozhlivostey que konkretnoї ekonomіchnoї situatsії.

lіmіtіv installé

Lіmіtuvannya, méthode de yak upravlіnnya rizikom de crédit, polyagaє en vstanovlennі rozmіrіv maximale admissible nadanih pozik scho dozvolyaє obmezhiti Rizik. Zavdyaki vstanovlennyu lіmіtіv kredituvannya banques udaєtsya uniknuti criticité vtrat vnaslіdok neobdumanoї kontsentratsії si yakogo esprit riziku et takozh portefeuille de prêts diversifіkuvati que zabezpechiti stabіlnі pributki. Lіmіti mozhut ustanovlyuvatisya pour les espèces kreditіv, kategorіyami pozichalnikіv abo GROUP vzaєmopov'yazanih pozichalnikіv pour les prêts dans le okremі Branch, teritorії geografіchnі pour naybіlsh rizikovimi napryamkami kredituvannya tels yak nadannya dovgostrokovih pozik, kredituvannya dans іnozemnіy valyutі toscho. Lіmіtuvannya vikoristovuєtsya pour viznachennya povnovazhen crédit pratsіvnikіv rіznih rangіv schodo rozmіrіv nadanih pozik. Crédit banque Rizik obmezhuєtsya vstanovlennyam lіmіtu zagalnogo rozmіru prêt exposition du portefeuille aux obmezhennya de crédit resursіv fіlіy banque i t. Іn.

Lіmіti viznachayutsya yak poziki rozmіr maximale admissible chi napryamku kredituvannya virazhayutsya yack i des valeurs limites absolues (scrip penny de crédit virazhennі), donc j'ai pokaznikah vіdnosnih (koefіtsієnti, іndeksi, règlements). Pour le pid de base heure rozrahunkіv normativіv peut prendre obsyag kapіtalu portefeuille de prêts rozmіr bancaire, le bilan que INSHI pokazniki. Napríklad, lіmіt kredituvannya pozichalnikіv pevnoї la Direction Mauger Buti yak viznacheny sukupny maximum rozmіr penny koshtіv abo yak vіdnoshennya sumi kreditіv dans Galuzo zagalnoї à la taille du portefeuille de crédit.

Perche nіzh viznachati lіmіti kredituvannya, potrіbno іdentifіkuvati osnovnі sphérique riziku que factorisation. Pour bankіv rіznih, okremih kraїn i regіonіv klyuchovі sphérique riziku vіdrіznyatimutsya. W regarder autour de viyavlenі osoblivostі kerіvnitstvo vstanovlyuє lіmіti portefeuille de prêt bancaire.

Lіmіtuvannya méthode de yak crédit znizhennya riziku largement zastosovuєtsya en yak praktitsі sur rіvnі okremogo komertsіynogo banque, donc je sur le système de bankіvskoї rіvnі dans tsіlomu. Gestion de la banque Got viznachati obmezhennya zgіdno s obranoyu polіtikoyu de crédit que s urahuvannyam konkretnoї situatsії. Bankіvskogo organismes lucides dans bagatoh kraїnah lіmіtuvannyam regulyuyut dіyalnіst bankіv, zokrema crédit, ustanovlyuyuchi obov'yazkovі lіmіti, SSMSC zdebіlshogo virazhenі en vіdnosnih valeurs. la norme de Butt Mauger du «maximum rozmіr riziku par pozichalnika" NBU (H8) que INSHI obmezhennya schodo kreditnoї dіyalnostі bankіv (Dod. 10).

Rezervuvannya

Stvorennya rezervіv pour vіdshkoduvannya vtrat pour operatsіyami de crédit komertsіynih bankіv méthode de yak upravlіnnya rizikom de crédit polyagaє dans akumulyatsії koshtіv Chastain sur spetsіalnomu rahunku pour kompensatsії nepovernenih kreditіv. Formuvannya rezervіv Yea un іz metodіv znizhennya riziku de crédit sur sluguyuchi bancaire rіvnі pour Zahist vkladnikіv, kreditorіv que aktsіonerіv. Odnochasno réserves pour operatsіyami de crédit pіdvischuyut nadіynіst i stabіlnіst bankіvskoї système tsіlomu.

Tsey pіdhіd bazuєtsya sur un s printsipіv mіzhnarodnih standartіv buhgalterskogo oblіku que zvіtnostі - oberezhnostі printsipі, zgіdno s banques Yakima labeur otsіnyuvati yakіst svoїh portfelіv de crédit à regarder mozhlivih la vtrat de la date zvіtnu pour operatsіyami de crédit. Pour le pot de Tsikh pokrittya vtrat peredbachaєtsya stvorennya spetsіalnogo réserve pererahunkom Chastain sur okremy buhgaltersky rakhunok, s yakogo dans razі nepovernennya prêt spisuєtsya vіdpovіdna scrip. réserve Yakscho Taqiy est pas préformé, le vtrati de crédit operatsіyami vіdshkodovuyutsya pour rakhunok kapіtalu banque. Znachnі rozmіri crédit rizikіv mozhut prizvesti à povnoї vtrati kapіtalu i bankrutstva banque. Otzhe, stvorennya spetsіalnogo réserve pour pokrittya nerozpіznanih crédit rizikіv daє zmogu uniknuti vplivu négatif sur rozmіr kapіtalu Yea i Zi sposobіv principale banque de samostrahuvannya.

Processus formuvannya portefeuille de prêts de réserve pochinaєtsya otsіnyuvannya de la qualité de la Banque - klasifіkatsії kreditіv. Pour cutanée vіdnosyat de crédit Pevnyi à odnієї s kіlkoh Group (kategorіy) diferentsіyovanih pour riziku de crédit rіvnem que rozmіrami vtrat mozhlivih. Narahuvannya pour réserver zdіysnyuyutsya pour vstanovlenimi pour kozhnoї normes de groupies vіdrahuvan, viznachenimi dans vіdsotkovomu vіdnoshennі à Sumi kreditіv danoї groupies. Kriterії otsіnki kreditіv, Quantité kategorіy que rozmіri vіdrahuvan pour kategorієyu cutanée sur mіzhnarodnomu rіvnі pas standartizovanі, que la banque centrale viznachayutsya kozhnoї Kraina samostіyno esprits ekonomіchnih od jachère que situatsії i mozhut heure pereglyanutі s Buti.

Pіslya klasifіkatsії kreditіv que viznachennya rozmіru spetsіalnogo réserve sur pokrittya vtrat pour operatsіyami de crédit neobhіdno sformuvati Tsey réserve pour rakhunok Pevnyi Jerel. Viznachennya Jerel réserve formuvannya - problèmes nayvazhlivіshih de un à bankіvskіy praktitsі. normes mіzhnarodnimi de Zgіdno priynyato réserve formuvati pour rakhunok pributku à opodatkuvannya scho dozvolyaє zmenshiti rozmіri opodatkovuvanoї bazi pour le montant vіdrahuvan réserver i znizhuє valeur podatkіv. Zavdyaki ces pіdhodu banques dіstayut incitations pour que vіdrahuvan formuvannya réserve Povny obsyazі.

Ale à tsomu vinikaє zagroza des banques scho namagatimutsya uhilitisya od viplati podatkіv le budget svіdomo zanizhuyuchi yakіst portefeuille de prêts i zavischuyuchi vіdrahuvannya pour réserver. Le praktitsі Tsey traite regulyuєtsya rinkovimi vіdnosinami, Réserve oskіlki zavischennya zmenshuє podatki pas une privation, et Th Prybutok scho zalishaєtsya dans la banque rozporyadzhennі. Tse dans son Cherga, zmenshuє rozmіr divіdendnih viplat, scho négativement sur vplivaє vartіst banque aktsіy qui produit généralement jusqu'à vіdplivu kapіtalu.

Zauvazhimo scho donc Shlyakhov uniknuti viplat podatkіv vdaєtsya privation protyagom deyakogo perіodu. Yakscho pas vipravdavsya i Rizik crédit Bulo tourné, puis Prybutok dans maybutnomu perіodі zbіlshuєtsya vіdpovіdnu sur le sac.

réserve, Yaky formuєtsya de Krіm pour rakhunok pributku à opodatkuvannya banques stvoryuyut zagalny réserve Jerel formuvannya yakogo Je propre Prybutok. Stvorennya cette réserve vikoristannya zagalnogo regulyuєtsya chinnim zakonodavstvom kozhnoї Kraina. Zdebіlshogo Costa de réserve de spryamovuyutsya sur pokrittya vtrat pour les prêts, SSMSC vinikli s blâmer la banque pour les navires de vіdshkoduvannya vitrat sur pokrittya vtrat dans Povny obsyazі, Yakscho koshtіv spetsіalnogo réserve pour Tsogo viyavilosya nedostatno.

H transition vers normalisée mіzhnarodnі oblіku que zvіtnostі dans ukraїnskіy bankіvskіy sistemі s 01.01.98 formuvannya afin de réserver les règles maximales nablizheny de mіzhnarodnih. Spetsіalny réserve stvoryuєtsya pour la banque rakhunok de vitrat et zagalny - pour rakhunok pributku pure. Méthodologie otsіnyuvannya de la qualité du portefeuille de prêts stvorennya rezervіv, zastosovuvanu dans vіtchiznyanіy praktitsі, rozglyanuto en pіdrozd. 3.5.