principal - finances flèche Analіz bankіvskoї dіyalnostі - Gerasimov AM

Analіz bankіvskoї dіyalnostі - Gerasimov AM

<< Sommaire <Précédent Suivant>

9.1.2. Analіz obsyagіv que dinamіki rozrahunkovih i kasovih operatsіy dans natsіonalnіy valyutі

Rozrahunkovі bankіvskі operatsії - pennies ruh sur bankіvskih rahunkah, zdіysnyuvany zgіdno s rozporyadzhennyam klієntіv abo dans rezultatі Loi raisonnablement, SSMSC au sein de la loi a conduit à zmіni vlasnostі droits sur les actifs.

Rozrahunkovo-kasove obslugovuvannya - Hôtel, pov'yazanі іz perekazom pennies s rahunka (sur rakhunok) klієnta, vidacheyu pennies Yomou dans formі gotіvkovіy.

Feature obsyagіv bankіvskih rozrahunkіv Mauger Buti viznachena sur pіdstavі tels pokaznikіv:

  • Quantité klієntіv;
  • Quantité vіdkritih rahunkіv klієntіv;
  • Quantité pіdrozdіlіv structurelle, SSMSC zdіysnyuyut rozrahunkovі i kasovі operatsії;
  • Quantité pratsіvnikіv, SSMSC zdіysnyuyut rozrahunkovі e kasovі operatsії;
  • zalishki sur rahunkah klієntіv sur korrahunku la BCU que les banques іnshih;
  • Le chiffre d'affaires rahunkami klієntіv;
  • le chiffre d'affaires kasovі;
  • Quantité transaktsіy pour rozrahunkovimi operatsіyami i kasovimi operatsіyami.

Vazhlivim pokaznikom obsyagіv rozrahunkovih operatsіy Quantité i Quantité vіdkritih rahunkіv klієntіv Je. Jerel Informácie Je danі vіdpovіdnogo zvіtu (formulaire no 752). Analіz zdіysnyuєtsya pour absolument pokaznikami en dinamіtsі 2-3 Rocky, i Yogo sur pіdstavі daєtsya otsіnka nayavnostі i dinamіki kіlkostі klієntіv que Osobowa rahunkіv. Butt ces analіzu imposées dans le tableau. 9.1.

tableau 9.1

Quantité KLІЄNTІV TA Osobowa RAHUNKІV

Hébergement articles du projet

Quantité, odinits

à 1.1.01, p.

à 1.1.02, p.

1. Quantité klієntіv, usogo

732

1170

2. Quantité vіdkritih rahunkіv, usogo

1435

1236

Otzhe dans la banque à zvіtnomu rotsі zbіlshilasya Quantité klієntіv, ale Quantité vіdkritih rahunkіv zmenshilasya.

pіdrozdіlіv structurelle Fonctionnalité pratsіvnikіv, SSMSC zdіysnyuyut rozrahunkovі i kasovі operatsії dans un bocal, sur daєtsya pіdstavі vnutrіshnіh dokumentіv structure du pouvoir rozkladu du personnel de Yogo organіzatsіynoї s bancaire, nayavnostі i rozvitku MEREZHI banque. structurelle banque pіdrozdіlіv de-nadayutsya rozrahunkovі kasovі Hôtel de Zbіlshennya que zrostannya chiselnostі pratsіvnikіv svіdchat environ zrostannya obsyagіv operatsії.

Sumi zalishkіv sur rahunkah klієntіv, korrahunku la BCU que les banques takozh іnshih mozhna rozglyadati yak pokaznik obsyagіv rozrahunkovo-kasovih operatsіy. Jerel Informácie pour otsіnki zalishkіv sur rahunkah pour yakimi vіdobrazhayutsya bankіvskі rozrahunki, le solde bancaire de Djé de l'institution (p. 11 du numéro de mіsyachna).

tableau 9.2

ZAGALNІ SUMI ZALISHKІV POUR RAHUNKAMI pour yakimi VІDOBRAZHAYUTSYA BANKІVSKІ ROZRAHUNKI, ifs. UAH

équilibre Rozdіl équilibre Stattі

Suma zalishkіv dans valyutі natsіonalnіy lancé dans

1 que le nombre de flux de roche mіsyatsya

1 que le nombre de passé mіsyatsya rock vіdpovіdnogo

1. actifs

Gotіvkovі Costa

10192

4708

Costa NBU

27280

21044

іnshih Costa dans les banques

0

0

2. pasiv

klієntіv Costa

107407

65971

bankіv Costa

0

0

Yak svіdchat danі Table. 9.2 dans la banque scrip zbіlshilasya zagalna zalishkіv pour rahunkami sur yakih vіdobrazhayutsya bankіvskі rozrahunki, scho yak mozhna rozglyadati Retrouvez notre zrostannya obsyagіv rozrahunkovih operatsіy.

Le chiffre d'affaires SUMI rahunkami klієntіv harakterizuyut nadhodzhen que rahunkіv klієntіv s dépréciations, que Djé bunt pokaznikami obsyagіv rozrahunkovih operatsіy. sumi de oborotіv de Porіvnyannya pour le chiffre d'affaires mіsyats zvіtny pour mіsyats de vіdpovіdny passé roche daє zmogu viyaviti dinamіku obsyagіv rozrahunkovih operatsіy. Jerel Informácie pour analіzu oborotіv pour rahunkami klієntіv le bilan du chiffre d'affaires Je de (p. № 10-mіsyachna) et rahunkіv perelіk pour yakimi obchislyuyutsya zalishki que le chiffre d'affaires, Got vіdpovіdati perelіku pour rozrahunku Tsogo pokaznika en nombre formі 11 (solde bancaire de zvіt) .

tableau 9.3

SUMI OBOROTІV POUR RAHUNKAMI KLІЄNTІV POUR MІSYATS, ifs. UAH

Date de zvіtu

débit

crédit

le chiffre d'affaires Zagalny (crédit + débit)

Au 1 que le nombre de mіsyatsya zvіtnogo

517,769

526,574

1044343

Au 1 que le nombre de passé mіsyatsya rock vіdpovіdnogo

456955

454472

911427

Yak de danі, Tableau navedenі. 9.3 obsyagi operatsіy de rozrahunkovih dans zrosli bancaire.

Kasovі chiffre d' affaires harakterizuyut sumi nadhodzhen à Kasu i vidatkіv s kasi bankіv, que Djé bunt pokaznikami obsyagіv kasovih operatsіy. sumi de oborotіv de Porіvnyannya pour le chiffre d'affaires mіsyats zvіtny pour mіsyats de vіdpovіdny passé roche daє zmogu viyaviti dinamіku obsyagіv Tsikh operatsіy. Jerel Informácie pour analіzu oborotіv pour Je rahunkami klієntіv danі bilan de chiffre d'affaires (p. 10 numéro de mіsyachna).

tableau 9.4

banques SUMI KASOVIH OBOROTІV pour MІSYATS, ifs. UAH

Date de zvіtu

débit

crédit

le chiffre d'affaires Zagalny (crédit + débit)

Au 1 que le nombre de mіsyatsya zvіtnogo

114980

113017

227997

Au 1 que le nombre de passé mіsyatsya rock vіdpovіdnogo

106330

109941

216271

Yak de danі, Tableau navedenі. 9.4 obsyagi kasovih operatsіy dans Autant en emporte zrosli rock de la banque porіvnyano.

Quantité jours dokumentіv Je naytochnіshim pokaznikom obsyagіv rozrahunkovih kasovih operatsіy i. Sur les statistiques pіdstavі splachenih dokumentіv viznachaєtsya:

  • zagalna Quantité dokumentіv operatsіyny par jour;
  • Quantité dokumentіv pour operatsіyami pour la banque de rahunkami;
  • Le dokumentіv (de navchalnі) vіdpravlenih INSHI de Quantité auprès des banques;
  • Quantité dokumentіv pour nadhodzhennyami sur іnshih de bankіv de rahunki klієntіv banque.
  • Urahovuyuchi znachnі Oscillations kіlkostі dokumentіv dans Got zdіysnyuvatisya de jours sur pіdstavі serednodennih pokaznikіv.

<< Sommaire <Précédent Suivant>