principal finances Analіz bankіvskoї dіyalnostі - Gerasimov AM

Analіz bankіvskoї dіyalnostі - Gerasimov AM

14.3. Analіz dіlovoї aktivnostі

Dіlovu aktivnіst banque à metodichnіy lіteraturі (zokrema, R. I. Tirkalo i Z. I. Schibivolok) rekomenduyut viznachiti par analіz vzaєmozv'yazku otsіnki potentsіalu Bank ressources (pasivіv) i Yogo yak dans vikoristannya tsіlomu des actifs, donc je Yogo okremih vkladen dans іnvestitsії dans le portefeuille de prêts, ont materіalno-tehnіchne zabezpechennya.

Neobhіdnі visnovki mozhna otrimati troma Shlyakhov:

• visnovkіv zіstavlennyam pour vzaєmozv'yazanimi Statte i rozdіlami aktivіv i pasivіv;
• kіlkіsnoyu uv'yazkoyu pour le changement de l'actif i ai pasiv vartіsnomu virazі;
• rozrahunkom koefіtsієntіv scho harakterizuyut dosyagnutі rіvnі aktivnostі vikoristannya pasivіv i aktivіv.

technique Rozkriєmo analіzu dіlovoї aktivnostі spochatku sur longue période osnovі vіdomogo nous koefіtsієntnogo méthode.

Proanalіzuvavshi Sistemi de les їh scho rekomenduє littérature méthodique pour analіzu dіlovoї aktivnostі banque mi vіdіbrali takі s les SSMSC naybіlshoyu mіroyu i directement, plutôt que pobіchno rozkrivayut rіven vikoristannya pasivіv i aktivіv.

Dans chastinі pasivіv tse:

• koefіtsієnt aktivnostі zaluchennya pozichenih i zaluchenih koshtіv;
• koefіtsієnt aktivnostі zaluchennya koshtіv de chaîne;
• koefіtsієnt aktivnostі zaluchennya mіzhbankіvskih kreditіv;
• koefіtsієnt aktivnostі vikoristannya zaluchenih koshtіv dans dohіdnі actifs;
• koefіtsієnt aktivnostі vikoristannya zaluchenih koshtіv dans le portefeuille de prêts.

Dans chastinі aktivіv tse takі koefіtsієnti:

• koefіtsієnt rіvnya dohіdnih aktivіv;
• koefіtsієnt kreditnoї aktivnostі;
• koefіtsієnt zagalnoї іnvestitsіynoї aktivnostі dans tsіnnі Papero, asotsіyovanі i dochіrnі pіdpriєmstva (via payovu sort);
• koefіtsієnt (chastka) іnvestitsіy dans tsіnnі papier le sort i payovu des actifs de dohіdnі;
• koefіtsієnt kreditіv Distressed.

Uzagalnennya de la koefіtsієntіv, algorithme de rozrahunku que їh ekonomіchny zmіst navedenі Table. 14.4.

Neobhіdnі rozrahunki vkazanih dvoh groupe koefіtsієntіv vikonano dans le tableau okremіy. 14,5.

Dіlovu aktivnіst viznachaє yak rіven zaluchennya pasivіv donc je rіven їh vikoristannya actifs.

Dotsіlno nasampered rozglyanuti Grupu pokaznikіv, SSMSC harakterizuyut rіven dіlovoї aktivnostі zaluchennya pasivіv i rozmіschennya їh dans pevnі aktivіv groupies. banque Tsya grupa pokaznikіv servir vimіrnikom rіvnya efektivnostі dіyalnostі fіnansovomu sur l'analyse du marché.

Dans tsіlomu rіven dіlovoї aktivnostі schodo zaluchennya resursіv Zi PARTIES harakterizuє koefіtsієnt aktivnostі zaluchennya pozichenih i zaluchenih koshtіv, Yaky, yak svіdchat danі Table. 14.5 Got tendentsіyu à pіdvischennya: cob 2001 p. vіn devient 0,57, et 2002 p. - 0.59. Rіven danih pokaznikіv zagrozlivy i ne pas Mauger Buti Vischim (valeur optimale de 0,70). W un côté, іsnuyuchy їh rіven parler vіdsutnіst mozhlivostey chi nebazhannya analіzovanogo banque rozroblyati tehnologії vzhivati ​​qui viennent dans schodo zaluchennya resursіv klієntіv, plus vіdsutnіy Masov pozichalnik kreditіv s lіkvіdnoyu poste.

Installé tendentsіya pіdtverdzhuєtsya i nizkim rіvnem pokaznikіv (koefіtsієntіv) aktivnostі zaluchennya: mіzhbankіvskih kreditіv sur vkazanі dati vіdpovіdno 0,05 0,14 i est le depozitіv string - vіdpovіdno 0,12 i 0,06. W іnshogo côté, le regard de la banque autour de sogodnіshnі mozhlivostі kreditopozichalnikіv, Mauger resursіv mère SAR acier crédit, préformé pour rakhunok Vlasnyi koshtіv. Tse temple pіdtverdzhuєtsya їh Pete vagoyu zagalnomu obsyazі Jerel pasivіv banque: 43% de maïs 2001 p. i 41% de maïs 2002 p.

tableau 14.4

Algorithme de I rozrahunku EKONOMІCHNY ZMІST POKAZNIKІV, Shcho HARAKTERIZUYUT DІLOVU AKTIVNІST BANK

tableau 14.5

VIHІDNІ DANІ TA ROZRAHUNOK principalement KOEFІTSІЄNTІV DІLOVOЇ AKTIVNOSTІ BANK

Tableau Zakіnchennya. 14.5

Vodnochase koefіtsієnti et Otzhe, i rіvnі aktivnostі rozmіschennya i vikoristannya zaluchenih koshtіv dans les actifs des banques, boules dostatno temple abo zrostali. Donc, koefіtsієnti vikoristannya zaluchenih koshtіv en dohodnі actif est de 1,04 i 0,84, et dans le portefeuille de prêts - 0,71 i 0,75. Vodnochase koefіtsієnt aktivnostі chaîne depozitіv le portefeuille de crédit devient vіdpovіdno 0,31 i 0,27. Rіven koefіtsієntіv zaluchennya chaîne depozitіv harakterizuє takozh dіyalnіst Bank schodo rozvitku depozitnoї klієntskoї bazi. Oskіlki Danian banque mayzhe ne pas zaluchaє mіzhbankіvskih kreditіv alors znizhuyucha dinamіka koefіtsієntіv zaluchennya chaîne depozitіv s à 0,27 abo 0,31 Mauger svіdchiti environ vіdsutnіst mozhlivostey, abo environ nebazhannya danogo banque rozroblyati tehnologії schodo Tsikh zaluchennya rizikovanih resursіv porіvnyano s pas cher Vlasnyi, yakimi Bank dostatno zabezpecheny dans perіod analіzovany.

Dіlova aktivnіst aktivіv harakterizuєtsya rіvnem vkladen resursіv banque dohіdnі des actifs, le portefeuille de crédit, dans tsіnnі Paper i rozkrivaє dosyagnuty rіven yack, donc je mozhlivostі banque à Danian perіod. Rіzke pіdvischennya dohіdnih aktivіv dans tsіlomu, s їh diversifіkatsієyu en crédit іnvestitsіyny portfelі pour bіlshіstyu pokaznikіv svіdchit environ eskalatsіyu dіlovoї aktivnostі komertsіynogo banque i rozshirennya Vlasnyi géoréférencement fіnansovomu sur l'analyse du marché.

Tableau Danі. 14.5 svіdchat sama environ Taku eskalatsіyu dans yakoї rezultatі pour perіod de 1 sіchnya 2001 p. 1 sіchnya 2002, p. (Usogo par année) rіven dohіdnih aktivіv, virazheny koefіtsієntom, zrіs s de 0,55 à 0,70 (pour Neznachny rіvnya kreditіv Distressed, SSMSC navіt skoroti de 3% à 2%), et kreditnoї aktivnostі - s 0,41 à 0, 44. Ale aktivnіst zaluchennya koshtіv dans tsіnnі Paper i payova sort znizilisya s 0,11 à 0,02, de yack i ai les actifs dohіdnih de chastka - s de 0,20 à 0,02 (ABO 2%), les pouvoirs de défense des droits de rachat de scho oblіgatsіy vnutrіshnoї derzhavnoї poziki.

Otzhe, naybіlsh AUGMENTANT dіlova aktivnіst banques ont montré dans polіtitsі kreditnіy. Vaughn bazuєtsya sur zrostannі koefіtsієntіv aktivnostі vikoristannya dans le portefeuille de prêts yak usіh zaluchenih koshtіv (h 0,71 à 0,75), alors i dosit temple chaîne rіvnya de їh des dépôts (vіdpovіdno 0,31 i 0,27), scho vu іz danih analіzovanoї Tableau. 14,5.

Yak dopovnennya à la méthode koefіtsієntnim de analіzu dіlovoї aktivnostі banque rozkriєmo її takozh méthode zіstavlennya i vzaєmouv'yazki mіzh Jerel іnvestuvannya (banque de resursіv) que їh directement vkladen actifs, Yak tse rekomenduyut en svoєmu L'enseignement posіbniku R. I. Tirkalo i Z. I. Schibivolok.

PARTIES Pozitivnі tsієї techniques en fait scho Won sur la méthode protivagu koefіtsієntnomu Yaky daє іnformatsіyu tіlki environ dosyagnuty rіven, rozkrivaє mehanіzm par zmіni (facteurs SSMSC je) actifs i PASIV équilibre, priskorennya e upovіlnennya dіlovoї aktivnostі banque. Rozkriєmo її dіyu.

Dzherela іnvestuvannya - tse zbіlshennya resursіv pour Statte équilibre pasivіv ainsi zmenshennya koshtіv pour Statte aktivіv. articles Zbіlshennya Jerel іnvestuvannya de svіdchit environ zaluchennya Banque dodatkovih Jerel іz zovnіshnogo analyse du marché et des actifs zmenshennya articles - au sujet de la transfusion nayavnih resursіv s quelques articles sur aktivіv INSHI que sur pokrittya viluchenih koshtіv.

Par exemple , vkladen - tse zbіlshennya pour l' équilibre Statte de aktivіv ainsi zmenshennya їh pour Statte pasivіv. Zbіlshennya de la svіdchit environ fіnansuvannya dіlovih aktivіv et zmenshennya pasivіv - environ viluchennya koshtіv klієntami s їh rahunkіv à la banque.

Zmіni (Oscillations) dans skladі Jerel іnvestitsіy (resursіv banque) que napryamіv їh vkladen d'actifs pour mіsyats, trimestre, pіvrіchchya, Année svіdchat environ priskorennya i rozgortannya dіlovoї aktivnostі banque abo à propos de upovіlnennya i zgortannya її.

Pour balansіv danimi aigu 01.01.2001 p. elle 01.02.2002 p. (.. Table Div 14.1) rozrahuєmo zmіni scho vіdbulisya en 2001 p. par stattі kozhnіy (tab. 14.6), que zgrupuєmo de facteurs (tab. 14.7) pour Oscillations otsіnki dіlovoї aktivnostі.

Tableau Danі. 14,6 pokazuyut scho mіzh Jerel іnvestitsіy que directement vkladen Got Booty rіvnіst.

Zmіni (Oscillations) Articles obsyagіv PASIV solde de l'actif i au vistupayut rolі faktorіv spovіlnennya i priskorennya dіlovoї aktivnostі banque. Tsі factorisation uzagalnimo 2001 p. Tableau. 14,7 i rozglyanemo tendentsії scho sklalisya.

Іz danih Table. 14,7 vu scho scrip vplivu faktorіv priskorennya i rozgortannya dіlovoї aktivnostі komertsіynogo banque "Énergétique" 2001 p. Il devient 199 186,2 ifs. UAH (64,5% od le solde net sur kіnets rock) contre dії faktorіv її upovіlnennya i zgortannya 62 418,6 ifs. UAH (20,2%).

Tse svіdchit environ perevazhannya polіtiki agresivnoї dіlovoї aktivnostі banque, pas Zahist i vizhivannya fіnansovomu sur l'analyse du marché, scho spriyalo pіdvischennyu efektivnostі vіddachі aktivіv kapіtalu i dans kіntsevomu pіdsumku, zrostannyu pributku pur 2001 p. 28 164,6 ifs. UAH 671,1 porіvnyano 24 tis. UAH en 2000 p., Abo à 114,2%.

tableau 14.6

Change log DINAMІKA Jerel ІNVESTUVANNYA I NAPRYAMІV VKLADEN RESURSІV BANQUE POUR 2001 p., Yew. UAH

tableau 14.7

Facteurs Shcho zoome Oscillations DІLOVOЇ AKTIVNOSTІ En 2001, p.

facteurs négatifs de Yakscho dans vplivu tsіlomu sur priskorennya th upovіlnennya, la puanteur sont devenus vsogo 38 391,3 ifs. USD, et positif - 2232 13,5 ifs. UAH. Sered faktorіv vplivu négatif pour obsyagom Pershe Lieu nalezhit skorochennyu chaîne depozitіv zaluchenih - 15 841,2 ifs. UAH, l'autre - au centime Costa kasі i korrahunku sur la BCU - 9906,6 ifs. UAH tretє - prêteurs à 8916,9 ifs. UAH, le quatrième - en іnvestitsіyam aktsії pour le montant de 3169,5 ifs. UAH i p'yate - vkladennyam dans les dépôts de іnshih strokovі dans les banques - 554,1 ifs. UAH. Yakscho faktorіv négative vplivu vsogo p'yat, le positif - 13. Naybіlsh znachnі s ostannіh - tse skorochennya debіtorskoї zaborgovanostі 26 280,0 ifs. UAH іnvestitsіy dans derzhavnі tsіnnі papier du - 20 886,6 ifs. UAH zrostannya nadanih kreditіv - 29 336,4 ifs. UAH i koshtіv klієntіv à zapitannya - 23 214,6 ifs. UAH est le іn. Otzhe, méthode de contact rozglyanuta analіzu daє mozhlivіst viyaviti konkretnі facteurs vimіryati їh kіlkіsny vpliv sur Oscillations dіlovoї aktivnostі th otsіniti POSITIVE NEGATIVE chi vpliv sur efektivnіst fіnansovo-gospodarskoї dіyalnostі banque. Krіm des tactiques gagnantes de povedіnki les omissions bancaires que prorahunki banque kerіvnitstva dans diversifіkatsії rіshennyah s Yogo Jerel i napryamіv vkladen que zaluchennya abo Povernennya koshtіv trumpery analyse du marché.